Краткое содержание анализа
Перед своей смертью в 2003 году Мэй Яньфан создала траст Karen Trust на Кайманских островах и передала его в управление банку HSBC. Бенефициарами траста стали ее мать Тань Мэйцзинь, племянники и племянницы, близкий друг Лю Пэйцзи и благотворительная организация Мяоцзин Фосюэхуэй. За 22 года Мэй Яньфан неоднократно обращалась в суд с требованиями увеличить размеры своих расходов, получить всю наследственную сумму сразу или прекратить действие траста, однако структура траста оставалась неизменной. Несмотря на реализацию активов (продажа ювелирных изделий, дома), погашение долгов и банкротство самой Мэй Яньфан, траст продолжал функционировать в соответствии с ее последними желаниями. Теперь, после ее смерти, оставшиеся активы траста перейдут в собственность организации Мяоцзин Фосюэхуэй.
I. Траст Мэй Яньфан: как «умная сейф-камера», работающая по ее правилам
За 27 дней до смерти Мэй Яньфан специально учредила траст Karen Trust, что можно считать своего рода «индивидуальным замком для наследства»:
- Кто управляет деньгами? Банк HSBC выступает в роли управляющего и действует в соответствии с установленными Мэй Яньфан правилами; члены семьи не могут вносить изменения по своему усмотрению.
- Кому предназначены деньги? Изначально бенефициарами были Мэй Яньфан и четверо племянников (дети ее старшего брата и умершей сестры); позже к списку бенефициаров были добавлены Лю Пэйцзи и организация Мяоцзин Фосюэхуэй.
- Как распределяются деньги? Мэй Яньфан получала ежемесячное пособие, а племянники — ежегодные расходы на образование в размере 100 000 юаней; Лю Пэйцзи также получала определенные выплаты, связанные с недвижимостью; после смерти Мэй Яньфан все оставшиеся средства перешли организации Мяоцзин Фосюэхуэй.
Ключевой момент траста заключается в том, что основная сумма наследства не принадлежит никому лично, и распределение денег происходит исключительно в соответствии с установленными правилами. Это позволило Мэй Яньфан заранее определить способ использования наследства и предотвратить его неразумное расходование членами семьи.
II. Почему Мэй Яньфан не смогла получить всё наследство за 22 года? «Стены противопожарной защиты» траста
Мэй Яньфан неоднократно пыталась расторгнуть траст и распределить активы, но безуспешно. Основные причины:
1. Бенефициаров было несколько: помимо нее, в трасте участвовали также Лю Пэйцзи и организация Мяоцзин Фосюэхуэй, поэтому Мэй Яньфан не могла сама решить вопрос о прекращении действия траста (в 2015 году суд отклонил ее запрос).
2. Основная сумма наследства была «заблокирована»: Мэй Яньфан могла получать только ежемесячное пособие; для получения всей суммы наследства (50–70 миллионов юаней) ей пришлось бы обратиться в суд, но суд отклонял такие заявления, опасаясь, что она распотратит все деньги и другие бенефициары останутся без ничего.
III. Более 100 миллионов наследства, но не хватает наличных… Дома не едят
Наследство Мэй Яньфан составляло более 100 миллионов юаней, но большая часть из него приходилась на недвижимость (дом в Шоучэньшане, объекты за рубежом), которые нельзя было сразу превратить в наличные. Ежемесячные расходы включали:
- Постоянные расходы: содержание Мэй Яньфан (впоследствии увеличенное до 207 000 юаней в месяц), расходы на обслуживание недвижимости, управление трастом (более 1 миллиона юаней в год), а также оплату судебных издержек.
Что делать, если не хватает наличных? Мэй Яньфан была вынуждена продавать имущество: в 2011 году она продала ювелирные изделия за 6,8 миллиона юаней, в 2013 году — личные вещи (награды, пластинки) за 5,31 миллиона юаней. Однако этого было недостаточно. Только после продажи дома в Шоучэньшане (купленного за 20 миллионов в 1994 году и проданного за 147 миллионов в 2013 году) проблема с денежными средствами была решена; за счет этих средств были погашены долги в размере 40 миллионов юаней.
IV. Почему ежемесячное пособие Мэй Яньфан увеличилось с 70 000 до 207 000 юаней, но все равно не хватало? У нее были собственные долги
Ежемесячное пособие Мэй Яньфан постоянно росло (с 70 000 до 207 000 юаней в год с темпом 3,5% в год), но ей все равно не хватало денег:
- Высокие личные расходы: аренда дома стоимостью 43 000 юаней в месяц, оплата услуг водителя и двух домработниц, покупка лекарственных средств, а также поддержка семьи старшего сына Мэй ЦиМиня (10 000–20 000 юаней в месяц).
- Долги перед юристами: в 2012 году Мэй Яньфан обанкротилась из-за судебных разбирательств по наследству; она задолжала 2,26 миллиона юаней юристам и не смогла их выплатить. После банкротства у нее оставалось всего 48 000 юаней на личные нужды, остальные средства шли на погашение долгов.
Несмотря на увеличение пособия, Мэй Яньфан хотела получить всю сумму наследства сразу, но суд опасался, что она распотратит деньги неразумно, поэтому решил выплачивать их ежемесячно.
V. Кому достанутся оставшиеся средства траста после смерти Мэй Яньфан? Организация Мяоцзин Фосюэхуэй станет их получателем
После смерти Мэй Яньфан траст не прекратит своего существования:
- Мэй Яньфан была лишь одним из бенефициаров: она имела право на ежемесячное пособие, но не на владение всем наследством. Поэтому ее сын Мэй ЦиМин не может унаследовать активы траста.
- Оставшиеся средства перейдут организации Мяоцзин Фосюэхуэй: в соответствии с последними желаниями Мэй Яньфан они будут использованы в благотворительных целях.
- Отдельность от фонда: у Мэй Яньфан также существовал фонд «Сихай Исинь Фонд» (основанный в 1993 году), занимающийся благотворительностью; его активы не входят в состав наследства траста.